6月7日，中信國(guó)安信息產(chǎn)業(yè)股份有限公司就此前深圳證券交易所發(fā)來(lái)的關(guān)于其公司的2021年年報(bào)問(wèn)詢(xún)函作了回復(fù)。由于涉及內(nèi)容過(guò)多，DVBCN挑選了部分詢(xún)問(wèn)問(wèn)題及回復(fù)信息。

根據(jù)中信國(guó)安2021年度業(yè)績(jī)報(bào)告，其去年共實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入26.6億元，凈利潤(rùn)為-14.76億元，扣非后凈利潤(rùn)-11.91億元，經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~-7,404.58萬(wàn)元。截至2021年12月31日，其公司流動(dòng)負(fù)債高于流動(dòng)資產(chǎn)，部分債務(wù)已逾期，已連續(xù)四年扣非后凈利潤(rùn)為負(fù)值。此外，中信國(guó)安2021年財(cái)務(wù)報(bào)告被出具帶持續(xù)經(jīng)營(yíng)重大不確定性段落的無(wú)保留意見(jiàn)的審計(jì)報(bào)告。

1、連續(xù)四年扣非后凈利潤(rùn)為負(fù)的原因

近年來(lái)，中信國(guó)安主要經(jīng)營(yíng)企業(yè)綜合信息服務(wù)業(yè)務(wù)、有線(xiàn)電視網(wǎng)絡(luò)業(yè)務(wù)、網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)集成及應(yīng)用軟件開(kāi)發(fā)業(yè)務(wù)、新能源業(yè)務(wù)、房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)業(yè)務(wù)、股權(quán)投資業(yè)務(wù)，2018年將新能源業(yè)務(wù)剝離，2021年末將網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)集成及應(yīng)用軟件開(kāi)發(fā)業(yè)務(wù)剝離。

2018年扣非后歸母凈利潤(rùn)為負(fù)的主要原因是：子公司北京國(guó)安廣視網(wǎng)絡(luò)有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“國(guó)安廣視”）處于投入期，增值業(yè)務(wù)尚未形成規(guī)模收入，費(fèi)用支出較多，虧損較大；同時(shí)，原控股子公司中信國(guó)安盟固利動(dòng)力科技有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“盟固利”）由于新能源汽車(chē)補(bǔ)貼大幅退坡，國(guó)家相關(guān)產(chǎn)業(yè)政策更加嚴(yán)格，上游原材料成本居高不下，企業(yè)毛利空間不斷被壓縮，從而產(chǎn)生虧損。

2019年扣非后歸母凈利潤(rùn)為負(fù)的主要原因是：投資的合營(yíng)聯(lián)營(yíng)公司利潤(rùn)下滑，導(dǎo)致公司對(duì)合營(yíng)聯(lián)營(yíng)企業(yè)的投資收益減少；同時(shí)國(guó)安廣視由于智能終端發(fā)放數(shù)量增加，攤銷(xiāo)費(fèi)用加大，虧損進(jìn)一步加大。

2020年扣非后歸母凈利潤(rùn)為負(fù)的主要原因是：對(duì)投資的河南有線(xiàn)電視網(wǎng)絡(luò)集團(tuán)有限公司24.5%股權(quán)計(jì)提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備14.53億元，國(guó)安廣視外部融資受限，存在流動(dòng)性困難，業(yè)務(wù)開(kāi)展受阻，業(yè)務(wù)發(fā)展未能達(dá)到規(guī)劃預(yù)期，計(jì)提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備8.51億元，同時(shí)攤銷(xiāo)費(fèi)用加大，使得虧損進(jìn)一步加大。

2021年扣非后歸母凈利潤(rùn)為負(fù)的主要原因是：對(duì)投資的中國(guó)廣電河北網(wǎng)絡(luò)股份有限公司11.69%股權(quán)計(jì)提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備2.33億元；國(guó)安廣視外部融資受限，存在流動(dòng)性困難，業(yè)務(wù)發(fā)展未能達(dá)到規(guī)劃預(yù)期，部分合作經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目的合作條件已經(jīng)或預(yù)期發(fā)生變化，計(jì)提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備3.98億元；受海南地產(chǎn)政策、新冠疫情及施工進(jìn)展等因素疊加影響，國(guó)安?海岸房地產(chǎn)項(xiàng)目進(jìn)展低于預(yù)期，項(xiàng)目總體出現(xiàn)減值跡象，計(jì)提減值準(zhǔn)備5.03億元。同時(shí)隨著移動(dòng)互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)高速發(fā)展，用戶(hù)從大屏端向移動(dòng)端遷移，全國(guó)有線(xiàn)電視行業(yè)整體經(jīng)營(yíng)持續(xù)下滑，投資的合營(yíng)聯(lián)營(yíng)公司權(quán)益法投資收益產(chǎn)生虧損1.07億元。

2、有線(xiàn)電視網(wǎng)絡(luò)業(yè)務(wù)方面

中信國(guó)安投資的有線(xiàn)電視項(xiàng)目覆蓋湖北、湖南、江蘇、安徽、山東、河北、河南7省13個(gè)地市，有線(xiàn)電視網(wǎng)絡(luò)服務(wù)人口近3億，各有線(xiàn)電視項(xiàng)目均是以參股形式與當(dāng)?shù)貜V電方成立合資公司，共同對(duì)所投資有線(xiàn)電視項(xiàng)目進(jìn)行運(yùn)營(yíng)管理，為所在區(qū)域用戶(hù)提供電視節(jié)目基本服務(wù)、視頻點(diǎn)播、高清影視、有線(xiàn)寬帶等增值服務(wù)，依托有線(xiàn)電視網(wǎng)絡(luò)與政府及企業(yè)客戶(hù)合作，開(kāi)展配套建設(shè)、傳輸、廣告、智慧廣電等多種業(yè)務(wù)。

國(guó)安廣視業(yè)務(wù)的開(kāi)展是以公司投資各地有線(xiàn)電視網(wǎng)絡(luò)所建立的長(zhǎng)期合作關(guān)系和各地有線(xiàn)項(xiàng)目所覆蓋的用戶(hù)為基礎(chǔ)，采取投放DVB+OTT智能終端的方式，在合作區(qū)域內(nèi)實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)的覆蓋，同時(shí)引入增值業(yè)務(wù)內(nèi)容，進(jìn)行業(yè)務(wù)拓展與用戶(hù)整合，通過(guò)與多省廣電運(yùn)營(yíng)商的合作，實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)的跨區(qū)域聯(lián)合與規(guī)?；\(yùn)營(yíng)，屬于建立在傳統(tǒng)廣電行業(yè)基礎(chǔ)上的增值業(yè)務(wù)。

近年來(lái)，在三網(wǎng)融合的背景下，廣電內(nèi)容監(jiān)管政策逐漸放開(kāi)，相比廣電網(wǎng)絡(luò)，電信網(wǎng)和互聯(lián)網(wǎng)的運(yùn)營(yíng)更加靈活和市場(chǎng)化，OTT和IPTV行業(yè)得到快速發(fā)展，用戶(hù)增長(zhǎng)迅速。隨著移動(dòng)互聯(lián)網(wǎng)的迅速發(fā)展，通過(guò)移動(dòng)端觀看視頻的用戶(hù)持續(xù)增長(zhǎng)，大屏用戶(hù)收視習(xí)慣繼續(xù)向移動(dòng)端轉(zhuǎn)移，有線(xiàn)電視用戶(hù)持續(xù)流失，有線(xiàn)電視網(wǎng)絡(luò)行業(yè)面臨競(jìng)爭(zhēng)加劇、收入和利潤(rùn)下滑等不利局面。隨著全國(guó)有線(xiàn)電視網(wǎng)絡(luò)整合的推進(jìn)，各地廣電業(yè)務(wù)未來(lái)發(fā)展模式具有不確定性。受上述因素影響，投資的有線(xiàn)電視合營(yíng)、聯(lián)營(yíng)公司權(quán)益利潤(rùn)逐年下滑，投資的有線(xiàn)電視網(wǎng)絡(luò)長(zhǎng)期股權(quán)投資存在減值跡象，近兩年計(jì)提相應(yīng)資產(chǎn)減值準(zhǔn)備金額較大，對(duì)其公司凈利潤(rùn)產(chǎn)生較大影響。

3、國(guó)安廣視情況

2018年-2019年，國(guó)安廣視仍處于基礎(chǔ)建設(shè)期，需要投入大量資金用于采購(gòu)智能終端以及平臺(tái)建設(shè)，同時(shí)市場(chǎng)宣傳費(fèi)用投入較大，相關(guān)財(cái)務(wù)費(fèi)用也發(fā)生較多，在尚未形成規(guī)模化收入的情況下，2018年-2019年凈利潤(rùn)為負(fù)數(shù)。

2020年，隨著全國(guó)有線(xiàn)電視網(wǎng)絡(luò)整合的推進(jìn)，各地廣電業(yè)務(wù)未來(lái)發(fā)展模式具有不確定性，對(duì)于快速的市場(chǎng)和政策變化，國(guó)安廣視未能及時(shí)有效應(yīng)對(duì)。另外，近兩年受上市公司大股東債務(wù)問(wèn)題影響，國(guó)安廣視外部融資受限，存在流動(dòng)性困難，業(yè)務(wù)開(kāi)展受阻，未能實(shí)現(xiàn)既定的用戶(hù)覆蓋目標(biāo)，業(yè)務(wù)發(fā)展未能達(dá)到規(guī)劃預(yù)期，2020年末委托專(zhuān)業(yè)評(píng)估機(jī)構(gòu)對(duì)國(guó)安廣視未來(lái)預(yù)計(jì)產(chǎn)生的收益現(xiàn)值進(jìn)行了重新測(cè)算,對(duì)已投資項(xiàng)目資產(chǎn)計(jì)提有關(guān)減值準(zhǔn)備85,071.69萬(wàn)元；另外，2020年由于已投資合作項(xiàng)目的平臺(tái)和終端陸續(xù)轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)和無(wú)形資產(chǎn)，造成2020年折舊攤銷(xiāo)成本較2019年增加18,498.39萬(wàn)元，而國(guó)安廣視營(yíng)業(yè)收入仍未實(shí)現(xiàn)規(guī)?；鲩L(zhǎng)，導(dǎo)致2020年國(guó)安廣視凈利潤(rùn)虧損金額較大。

2021年，全國(guó)有線(xiàn)電視行業(yè)整體經(jīng)營(yíng)持續(xù)下滑，國(guó)安廣視的部分合作經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目的合作條件已經(jīng)或預(yù)期發(fā)生變化，按照新的業(yè)務(wù)發(fā)展情況，國(guó)安廣視無(wú)形資產(chǎn)及固定資產(chǎn)（資產(chǎn)組）存在減值跡象，2021年末公司委托專(zhuān)業(yè)評(píng)估機(jī)構(gòu)對(duì)國(guó)安廣視未來(lái)預(yù)計(jì)產(chǎn)生的收益現(xiàn)值進(jìn)行了重新測(cè)算,對(duì)已投資項(xiàng)目資產(chǎn)計(jì)提有關(guān)減值準(zhǔn)備39,809.28萬(wàn)元。同時(shí)國(guó)安廣視營(yíng)業(yè)收入未能實(shí)現(xiàn)規(guī)?；鲩L(zhǎng)，面臨流動(dòng)性困難的局面，2021年國(guó)安廣視凈利潤(rùn)仍為虧損。

國(guó)安廣視當(dāng)前重點(diǎn)工作集中在項(xiàng)目資產(chǎn)處置、資金回收及債務(wù)處理方面，與各地合作的廣電運(yùn)營(yíng)商溝通業(yè)務(wù)合作模式變更及權(quán)益分配；緊密聯(lián)系合作運(yùn)營(yíng)商，積極探索開(kāi)展健康業(yè)務(wù)，發(fā)掘大屏健康賽道，挖掘渠道價(jià)值，拓展輕資產(chǎn)業(yè)務(wù)規(guī)模。

4、為改善持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力擬采取的措施

1）聚焦主營(yíng)業(yè)務(wù)，提升經(jīng)營(yíng)質(zhì)量

將進(jìn)一步聚焦企業(yè)綜合信息服務(wù)業(yè)務(wù)，重點(diǎn)從拓展客戶(hù)數(shù)量、擴(kuò)展業(yè)務(wù)范圍、擴(kuò)大業(yè)務(wù)規(guī)模、控本降費(fèi)增效等維度全面提高經(jīng)營(yíng)質(zhì)量，改善公司盈利情況和經(jīng)營(yíng)性現(xiàn)金流情況。密切關(guān)注中國(guó)廣電全國(guó)整合與5G建設(shè)進(jìn)展情況，加強(qiáng)項(xiàng)目公司管理，進(jìn)一步挖掘所投資區(qū)域廣電用戶(hù)資源，探索新的業(yè)務(wù)合作模式，充分發(fā)揮協(xié)同效應(yīng)，提升資產(chǎn)價(jià)值和經(jīng)營(yíng)能力。加快推進(jìn)“國(guó)安?海岸”項(xiàng)目建設(shè)，在符合當(dāng)?shù)卣叩那闆r下，爭(zhēng)取盡早實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目銷(xiāo)售和資金回籠。

2）探索增量業(yè)務(wù)，豐富公司主營(yíng)

在增量業(yè)務(wù)拓展方面，將深入解讀國(guó)家政策，認(rèn)真研判行業(yè)發(fā)展趨勢(shì)，關(guān)注新興產(chǎn)業(yè)方向，探索新型商業(yè)模式，抓住國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)和資本市場(chǎng)的機(jī)遇，嘗試?yán)蒙鲜泄举Y本運(yùn)作平臺(tái)功能，豐富上市公司主營(yíng)業(yè)務(wù)，實(shí)現(xiàn)主營(yíng)業(yè)務(wù)的重塑和發(fā)展。

3）存量資產(chǎn)變現(xiàn)，優(yōu)化資產(chǎn)結(jié)構(gòu)

積極協(xié)商解決資產(chǎn)受限問(wèn)題，繼續(xù)通過(guò)出售所持有的上市公司股票及其他資產(chǎn)回收資金，償付相關(guān)債務(wù)。

4）保障當(dāng)前融資，拓寬融資渠道

為保證有序償還各類(lèi)有息負(fù)債，公司一方面將積極做好有關(guān)資金需求的計(jì)劃工作，對(duì)于陸續(xù)到期的有息負(fù)債，與銀行及各金融機(jī)構(gòu)溝通協(xié)商，計(jì)劃通過(guò)到期債務(wù)展期、分期還款、降低貸款利率等方式緩解公司還款壓力、降低資金成本；另一方面，公司將積極發(fā)揮上市公司平臺(tái)功能，通過(guò)多種方式開(kāi)發(fā)新的融資渠道，緩解流動(dòng)性壓力。

5）妥善解決訴訟問(wèn)題

高度重視所面臨的訴訟問(wèn)題，并將積極與有關(guān)各債權(quán)方協(xié)商妥善的解決辦法和途徑，努力達(dá)成債務(wù)和解方案，全力籌措償債資金，消除或減少由此形成的不利因素，爭(zhēng)取盡快化解訴訟風(fēng)險(xiǎn)。

5、截至回函日中信國(guó)安涉及的破產(chǎn)清算事項(xiàng)的具體進(jìn)展

截至回函日，共有三名國(guó)安廣視債權(quán)人曾向法院提起對(duì)國(guó)安廣視的破產(chǎn)清算申請(qǐng)。其中，青島海信寬帶多媒體技術(shù)有限公司對(duì)國(guó)安廣視所提出的破產(chǎn)清算申請(qǐng)已被其撤回；四川九州電子科技股份有限公司、北京東方廣視科技股份有限公司所提起的破產(chǎn)清算申請(qǐng)仍在北京市第一中級(jí)人民法院進(jìn)行受理前的審查，法院是否受理仍存在不確定性。具體情況如下：

1）關(guān)于青島海信寬帶多媒體技術(shù)有限公司對(duì)國(guó)安廣視的破產(chǎn)清算申請(qǐng)。國(guó)安廣視于2021年9月24日收到北京市第一中級(jí)人民法院送達(dá)的《通知書(shū)》，告知其被申請(qǐng)破產(chǎn)的相關(guān)事宜，公司于當(dāng)日發(fā)布了相關(guān)公告（《關(guān)于控股子公司被申請(qǐng)破產(chǎn)清算的提示性公告》2021-62）。此后，國(guó)安廣視于2021年12月24日收到北京市第一中級(jí)人民法院民事裁定書(shū)（（2021）京 01 破申 649 號(hào)），裁定書(shū)載明青島海信寬帶多媒體技術(shù)有限公司已撤回對(duì)國(guó)安廣視破產(chǎn)清算申請(qǐng)，中信國(guó)安于當(dāng)日發(fā)布了相關(guān)公告（《關(guān)于控股子公司被申請(qǐng)破產(chǎn)清算的進(jìn)展公告》2021-75）。

2）關(guān)于四川九州電子科技股份有限公司對(duì)國(guó)安廣視的破產(chǎn)清算申請(qǐng)。國(guó)安廣視于2021年10月19日收到法院送達(dá)的《通知書(shū)》，告知其被申請(qǐng)破產(chǎn)的相關(guān)事宜，于當(dāng)日發(fā)布了相關(guān)公告（《關(guān)于控股子公司再次被申請(qǐng)破產(chǎn)清算的提示性公告》中 2021-65）。隨后，國(guó)安廣視于2021年10月21日向北京市第一中級(jí)人民法院寄出了該破產(chǎn)清算申請(qǐng)的異議材料。截至目前，四川九州電子科技股份有限公司所提出的國(guó)安廣視破產(chǎn)申請(qǐng)事項(xiàng)正在由法院進(jìn)行受理前的審查，尚未有最新進(jìn)展。

3）關(guān)于北京東方廣視科技股份有限公司對(duì)國(guó)安廣視的破產(chǎn)清算申請(qǐng)。國(guó)安廣視于2022年3月9日收到法院送達(dá)的《通知書(shū)》，告知其被申請(qǐng)破產(chǎn)的相關(guān)事宜，于當(dāng)日發(fā)布了相關(guān)公告（《關(guān)于控股子公司被申請(qǐng)破產(chǎn)清算的提示性公告》2022-08）。隨后，國(guó)安廣視于2021年3月10日向北京市第一中級(jí)人民法院寄出了破產(chǎn)清算申請(qǐng)的異議材料，并于2022年4月27日向法院遞交了不同意對(duì)北京國(guó)安廣視網(wǎng)絡(luò)有限公司進(jìn)行破產(chǎn)清算的意見(jiàn)。截至目前，北京東方廣視科技股份有限公司所提出的國(guó)安廣視破產(chǎn)申請(qǐng)事項(xiàng)正在由法院進(jìn)行受理前的審查，尚未有最新進(jìn)展。

由于國(guó)安廣視被債權(quán)人申請(qǐng)破產(chǎn)，國(guó)安廣視在業(yè)務(wù)合作中的信用情況受到較大影響，前期開(kāi)展業(yè)務(wù)的商務(wù)談判和權(quán)益協(xié)商也產(chǎn)生較大影響，部分賬戶(hù)被債權(quán)人查封，業(yè)務(wù)開(kāi)展受到限制，2021年國(guó)安廣視開(kāi)展業(yè)務(wù)主要為前期存量業(yè)務(wù)的延續(xù)，2021年國(guó)安廣視實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入1.47億元，占總體營(yíng)業(yè)收入比重為5.53%，對(duì)公司整體影響較小。

6、中信國(guó)安的控股股東中信國(guó)安有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“國(guó)安有限”）及其母公司中信國(guó)安集團(tuán)有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“國(guó)安集團(tuán)”）被申請(qǐng)重整的具體進(jìn)展

2022年1月30日，北京市第一中級(jí)人民法院裁定受理國(guó)安集團(tuán)重整。2月17日，北京市第一中級(jí)人民法院指定北京大成律師事務(wù)所擔(dān)任國(guó)安集團(tuán)管理人。2月18日，管理人開(kāi)始接管?chē)?guó)安集團(tuán)并開(kāi)展重整相關(guān)工作。目前，國(guó)安集團(tuán)正積極配合管理人開(kāi)展重整相關(guān)工作，相關(guān)債權(quán)申報(bào)、審查以及財(cái)務(wù)審計(jì)、資產(chǎn)評(píng)估及戰(zhàn)略投資者招募等各項(xiàng)重整工作正在有序推進(jìn)。

2022年4月19日，管理人以中信國(guó)安有限公司、中信國(guó)安投資有限公司、中信國(guó)安城市發(fā)展控股有限公司、河北國(guó)安第一城景區(qū)管理有限公司、青海中信國(guó)安科技發(fā)展有限公司、青海中信國(guó)安鋰業(yè)發(fā)展有限公司與國(guó)安集團(tuán)存在法人人格高度混同、區(qū)分國(guó)安集團(tuán)與六家企業(yè)財(cái)產(chǎn)的成本過(guò)高、對(duì)國(guó)安集團(tuán)單獨(dú)重整將嚴(yán)重?fù)p害債權(quán)人的公平清償利益為由，向北京市第一中級(jí)人民法院申請(qǐng)對(duì)上述六家企業(yè)與國(guó)安集團(tuán)進(jìn)行實(shí)質(zhì)合并重整。

2022年6月2日，北京市第一中級(jí)人民法院裁定對(duì)中信國(guó)安集團(tuán)有限公司等前述七家公司實(shí)質(zhì)合并重整。

中信國(guó)安與國(guó)安集團(tuán)、國(guó)安有限在業(yè)務(wù)、人員、資產(chǎn)、機(jī)構(gòu)、財(cái)務(wù)等方面均保持獨(dú)立，上述事項(xiàng)不會(huì)對(duì)其公司日常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)產(chǎn)生重大不利影響。

截至回函日，國(guó)安有限持有中信國(guó)安的股份數(shù)量為1,428,488,345股，占股份總數(shù)的36.44%；其所持有股份累計(jì)被司法凍結(jié)的數(shù)量為1,428,488,345股，占其股份總數(shù)的36.44%；其所持有股份累計(jì)被輪候凍結(jié)的數(shù)量為1,428,488,345股，占股份總數(shù)的36.44%。