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中信國安回深交所函:IPTV競爭等間接影響清債能力,國安廣視總負債26億元

11月11日,中信國安信息產業(yè)股份有限公司對深交所的關注函做出回復。

因在11月2日,中信國安披露《關于控股子公司被法院裁定受理破產清算的公告》稱,北京市第一中級人民法院裁定受理北京東方廣視科技股份有限公司(“東方廣視”)對其控股子公司北京國安廣視網絡有限公司(“國安廣視”)提出的破產清算申請。因此要求中信國安方面司核實并補充披露涉及三方面的問題。

1)在涉及國安廣視破產清算事項的具體進展及破產影響相關問題中

2022年10月27日,國安廣視收到北京一中院送達的《民事裁定書》,裁定受理北京東方廣視科技股份有限公司對國安廣視提出的破產清算申請,截止回函日,尚未收到法院指定管理人的相關法律文書。截止2022年9月30日,國安廣視總資產50964萬元,總負債260233萬元,歸屬于母公司所有者權益為虧損209,269萬元。2022年1-9月實現營業(yè)收入5916萬元,凈利潤虧損1575萬元。

自國安廣視收到法院郵寄的債權人申請破產資料后,近一年以來,中興國安經過多方努力,對現有投資資產和業(yè)務權益尋求可變現渠道,與合作運營商協(xié)商快速回收增值業(yè)務分成收益和對相關投資合作資產進行處置,用于債務清償。但因疫情及IPTV競爭等因素對其公司各合作區(qū)域廣電運營商業(yè)務和用戶的影響,增值業(yè)務訂購用戶及收入逐年降低,在抵扣有關運維成本后的收益分成也越來越低,且合作運營商無意愿收購合作平臺和終端等資產,導致資產無法變現,嚴重影響清償能力。

截止回函日,國安廣視破產清算案件法院已受理,假設2022年12月31日之前國安廣視公司由法院指定管理人接管,則國安廣視不再納入中信國安的合并范圍,預計對2022年中信國安合并層面歸屬于母公司所有者權益的影響約為-0.82億元,對合并層面歸屬于母公司股東的凈利潤的影響約為-0.54億元。

2)在涉及相關進展是否符合《企業(yè)會計準則》的有關規(guī)定的相關問題中

中信國安表示,其判斷按照《企業(yè)破產法》進入破產程序,由法院指定的破產管理人接管國安廣視,由該管理人決定國安廣視的財產處置繼續(xù)或停止經營等決策事項,中信國安不再具有主導其相關活動的權力;且國安廣視資不抵債,破產程序的主要目標是保證各類債權人公平受償,清算完成后通常并沒有剩余財產可供分配給股東,即清算結果不會影響其股東的經濟利益,股東已不能再從中獲取可變回報,因此將國安廣視進入破產程序,并由指定管理人接管作為喪失對國安廣視控制權的時點,不再將其納入合并范圍,符合企業(yè)會計準則的相關規(guī)定。

3)在涉及與國安廣視往來款的相關問題中

截止回函日,中信國安與國安廣視往來款15.62億元,主要為借款本金、借款利息、票據、代墊費用、應收賬款及替國安廣視承擔擔保責任款項。國安廣視公司成立初期,需要持續(xù)投入大量的資金用于采購機頂盒等終端設備以及平臺建設,僅靠國安廣視公司自身籌融資能力無法滿足上述資金需求,因此向股東借款用于支付前述費用。截止回函日,借款本金100442.81萬元。

2020年,國安廣視因資金緊張與遠東宏信協(xié)商延期支付融資租賃租金,此時該筆融資本金余額為1.31億元,中信國安以所持湘潭國安廣播電視信息網絡有限公司46.43%股權為該筆融資提供補充擔保。

2021年,國安廣視因資金緊張,于年內兩次與遠東宏信協(xié)商延期支付融資租賃租金,此時該筆融資本金余額為6828.57萬元,第一次雙方協(xié)商將期限延長至3年7個月,中信國安以所持瀏陽國安廣電寬帶網絡有限責任公司49%股權提供質押擔保作為增信措施。

第二次雙方協(xié)商將期限延長至2022年10月31日,由中信國安繼續(xù)提供連帶責任保證擔保,并以前述湘潭國安、瀏陽國安兩公司股權繼續(xù)提供質押擔保作為增信措施。

2020年,國安廣視因資金緊張,與交銀租賃協(xié)商延期支付融資租賃租金,此時該筆融資本金余額為1.35億元,中信國安以所持長沙國安廣播電視寬帶網絡有限公司45.31%的股權為該筆融資提供補充擔保。

2021年,國安廣視因資金緊張,與外貿租賃協(xié)商延期支付融資租賃租金,此時該筆融資本金余額為1.48億元,雙方協(xié)商將期限延長至4年6個月,中信國安以所持山東廣電控股集團有限公司1.1898%股權向外貿租賃公司提供質押擔保作為增信措施。

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